Entenda O Que É Fluxo De Caixa E Como Adotá-lo

O fluxo de caixa é uma prática essencial para fazer o controle preciso de entradas e saídas de dinheiro em uma empresa, proporcionando uma visão detalhada da saúde financeira do negócio.

Além disso, o fluxo de caixa também facilita a realização do planejamento financeiro, auxiliando na identificação de períodos de baixa liquidez e na antecipação de eventuais necessidades de capital. 

Quer entender melhor sobre o que é fluxo de caixa, como funciona e como adotá-lo de forma correta na sua empresa? Então, leia o nosso artigo!

O Que É Fluxo De Caixa E Para Que Serve?

O fluxo de caixa é uma simples ferramenta de gestão financeira, que proporciona um controle minucioso sobre todas as transações realizadas em determinados períodos.

O ideal é acompanhá-lo diariamente, integrando-o à rotina da empresa como um pilar essencial para uma gestão eficiente.

Além disso, essa prática permite que os gestores se antecipem aos cenários financeiros, facilitando, assim, a realização de projeções realistas e seguras. 

Para Que Serve O Fluxo de Caixa?

Além de registrar um histórico das movimentações financeiras, o fluxo de caixa também serve para fornecer análises precisas sobre a situação financeira, garante maior controle das finanças, apoia as decisões, além de possibilitar um planejamento futuro mais coerente. 

Entenda mais nos tópicos a seguir:

Fornecimento De Análises Sobre A Saúde Financeira

Esse método destaca-se pela sua habilidade em oferecer uma análise precisa da saúde financeira de qualquer negócio, já que essa prática possibilita o monitoramento de balanços gerais e gastos necessários para aumentar os lucros. 

Essa análise facilita avaliar a rentabilidade do negócio e identificar problemas que exigem soluções imediatas, promovendo uma gestão mais proativa e eficaz.

Garante Maior Acesso Ao Controle Financeiro

A realização do fluxo de caixa também contribui para um melhor controle financeiro da empresa. Ao manter o fluxo de caixa em ordem, os gestores têm total clareza sobre as entradas e saídas de dinheiro, tornando a identificação das receitas e despesas muito mais fácil.

Permite O Planejamento A Longo Prazo

Por ser aplicado de forma preditiva, o fluxo de caixa oferece às empresas a oportunidade de se preparar para enfrentar possíveis impactos no futuro. 

Uma estratégia eficaz é antecipar quedas de receita causadas por sazonalidade, por exemplo, o que fortalece os processos operacionais. 

Apoia O Processo De Tomada De Decisão

Os gestores que monitoram de perto as operações financeiras possuem uma vantagem significativa em seus processos de tomada de decisão. 

Esse acompanhamento minucioso garante que o planejamento de investimentos futuros, aquisição de recursos e ações internas e externas sejam conduzidas com clareza e embasamento em dados, reduzindo as chances de falhas.

Permite O Planejamento A Longo Prazo

Esse método permite também o planejamento a longo prazo ao oferecer uma visão clara das finanças da empresa ao longo do tempo. 

Ao ter acesso aos dados financeiros, os gestores podem antecipar fluxos de caixa futuros, prever receitas e despesas, além de ajustar suas estratégias, garantindo a estabilidade financeira de forma longa e contínua.

Qual A Importância Do Fluxo De Caixa?

A adoção de uma rotina de fluxo de caixa é importante, principalmente, porque essa prática orienta as decisões, principalmente, de ordem financeira, fornecendo os dados necessários para avaliar as finanças da companhia. 

Esse metódo permite identificar situações em que, apesar de aparentes altos faturamentos, as receitas podem não ser suficientes para cobrir as despesas, por exemplo.

Sendo assim, ele fornece um alerta, revelando possíveis problemas com a falta de capital e indicando a necessidade de ajustes nas estratégias empresariais. 

Quais Os Benefícios Do Fluxo De Caixa?

Agora que você entende a importância desse procedimento, listamos alguns benefícios desta prática nas empresas:

• Previsão, planejamento e gerenciamento de entradas e saídas em um período específico;
• Avaliação se as vendas previstas serão capazes de cobrir compromissos e despesas futuras;
• Tomada de decisões antecipadas diante de escassez ou excesso de fundos;
• Maior compreensão se a empresa opera com margem financeira apertada ou folgada;
• Fornecimento de informações precisas e confiáveis para ajustar os preços de venda conforme necessário;
• Avaliação da viabilidade de realizar promoções ou liquidações.

Quais Os Tipos De Fluxo De Caixa?

Há diferentes tipos de fluxo de caixa, que atendem as mais diferentes necessidades das organizações. Confira os mais usados:

Fluxo De Caixa Direto

O modelo direto é a metodologia mais comum, onde as movimentações financeiras são registradas sem deduções, isto é, apenas os valores totais são considerados.

Outro ponto deste método é que as transações são classificadas de acordo com sua natureza contábil. 

Fluxo De Caixa Indireto

Diferentemente do fluxo de caixa direto, este método analisa os lucros e prejuízos da empresa a partir do Demonstrativo de Resultados do Exercício (DRE).

Neste modelo, esse método em si não é monitorado, mas os balanços no início e no final dos períodos determinados 

Seu objetivo é apresentar uma demonstração contábil com base em números coletados previamente, ou seja, na movimentação líquida das contas operacionais, como contas a pagar e receber, estoque, financiamento, etc.

Fluxo De Caixa Projetado

No modelo projetado, é possível prever as receitas e despesas futuras da empresa, contribuindo para uma gestão financeira eficaz. 

Ao adotar essa metodologia, os valores já movimentados no orçamento não são incluídos, somente nas entradas e saídas previstas.

No modelo projetado, é possível monitorar contas futuras a pagar, como insumos, salários e fornecedores. 

Fluxo de Caixa Descontado

O modelo descontado é um método que avalia o tempo de retorno do capital investido, sendo essencial para análise da empresa em situações de fusão ou venda. 

Neste método, os recursos futuros que a empresa gerará são projetados, somando ao valor presente estimado e descontando o risco e o tempo envolvidos nessa projeção. 

Com Que Frequência Devo Fazer O Fluxo De Caixa?

Para otimizar sua eficácia, o mais recomendado é acompanhar o fluxo de caixa de maneira regular. 

Para definir essa periodicidade, você deve avaliar as necessidades e peculiaridades do seu negócio, como a natureza das operações, a frequência das transações financeiras, os ciclos de vendas e a sazonalidade. 

Além disso, considere a complexidade da sua estrutura financeira e a rapidez com que mudanças no mercado podem impactar suas finanças. A partir disso, é possível considerar um monitoramento diário, semanal, quinzenal ou mensal.

Qual A Diferença Entre Fluxo De Caixa E Controle De Caixa?

A principal diferença entre fluxo de caixa e controle de caixa está relacionada à sua abrangência e funcionalidade. 

Para ficar mais claro, o controle de caixa é uma atividade que se concentra no registro das transações financeiras já ocorridas, apresentando, assim, um histórico detalhado das entradas e saídas de dinheiro. 

Em contrapartida, esse método também faz a previsão de transações futuras, podendo estimar receitas e despesas futuras, planejar investimentos, identificar períodos de baixa liquidez e tomar decisões financeiras baseadas em dados. 

Como Gerenciar O Fluxo De Caixa?

A gestão eficaz dos dados do fluxo de caixa é essencial para sua relevância e precisão. Sendo assim, as movimentações financeiras devem ser registradas, analisadas e monitoradas regularmente.

Confira as melhores estratégias de gerenciamento do fluxo de caixa:

1. Faça Um Inventário Completo

O inventário de registros financeiros documenta todos os custos fixos e variáveis, as receitas em caixa e a receber, além de todos os investimentos previstos para o período analisado.

Realizar esse levantamento permite organizar suas informações e otimizar seu fluxo de caixa. Uma dica é categorizar os registros em operacional, investimentos, inovação e expansão, tornando os procedimentos muito mais práticos e organizados.

2. Determine Um Período Específico De Análise

Depois de catalogar, documentar e organizar seus dados, é essencial analisá-los. Sem uma análise detalhada, é impossível identificar problemas e otimizar despesas.

Escolha um período de interesse, como um trimestre ou um mês de vendas sazonais, e compare os resultados. Isso facilita a identificação de evoluções e discrepâncias, proporcionando insights valiosos para futuras decisões.

Embora não haja uma regra fixa, muitas empresas optam por análises trimestrais, pois esse intervalo permite avaliar oportunidades de investimento e outras estratégias de negócios de forma eficaz.

3. Registre Todas As Contas A Pagar E A Receber

Para investir em uma gestão empresarial eficiente, é importante acompanhar detalhadamente todas as entradas e saídas de caixa da sua empresa. 

Sem essa supervisão, qualquer planejamento ou objetivo futuro fica comprometido pela falta de informações essenciais.

Primeiro, classifique suas despesas fixas e as datas de pagamento de cada uma, como aluguel, internet e salários. Depois, registre suas vendas, distinguindo entre transações à vista e a prazo.

Transforme essa atividade em um hábito e repita-a mensalmente. Assim, o fluxo de caixa será analisado com base em informações precisas, essenciais para a implementação de ações tanto no presente quanto no futuro.

4. Atualize Seus Dados

Qualquer alteração nos valores monetários deve ser registrada, como aumentos salariais, compras com custos reduzidos, ou aluguéis mais altos. Essas variações podem influenciar significativamente seu fluxo de caixa. 

Portanto, mantenha os dados constantemente atualizados para evitar surpresas indesejadas.

5. Invista Em Um Sistema De Gestão

Adotar uma solução de gestão focada, como um sistema ERP traz muitos benefícios organizacionais, proporcionando maior precisão e economia de tempo. 

Esse sistema elimina a necessidade de planilhas Excel, oferecendo otimização do fluxo de informações, gestão em tempo real e maior segurança. Esse método é essencial para que a empresa conheça, otimize e planeje sua situação financeira. 

Como esse sistema fornece informações precisas e em tempo real, ele é um grande contribui para a tomada de decisões empresariais, garantindo que o negócio se torne mais sustentável.

O Que O Fluxo De Caixa Diz Sobre A Sua Empresa?

O fluxo de caixa oferece uma visão detalhada da saúde financeira da sua empresa. Ao projetar as movimentações para os próximos 12 meses, por exemplo,  você pode identificar um potencial déficit, o que pode indicar que a empresa não está viável e que precisa de mudanças.

No entanto, um fluxo de caixa negativo não é sempre um sinal de problema, podendo refletir investimentos planejados, como a expansão dos negócios, onde o déficit é temporário e previsto. 

Portanto, esse método não apenas revela a viabilidade atual da empresa, mas também ajuda a planejar e a tomar decisões estratégicas para o futuro.

Conclusão

Agora que você já sabe como adotar um fluxo de caixa eficiente, lembre-se que a tecnologia pode ser uma grande aliada nesse processo.

Na hora de otimizar as operações financeiras, conheça a solução da ADV Tecnologia, que oferece controle financeiro de forma simples e prática, oferecendo um painel intuitivo para as análises financeiras. 

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