Confira Quais São As Despesas Financeiras E Como Monitorar

Você sabe quais são as despesas financeiras e como monitorá-las corretamente? 

Essas despesas estão relacionadas aos custos contraídos por meio de financiamento ou empréstimos, que incluem os juros sobre as dívidas, além de comissões relacionadas a serviços bancários, como taxas de manutenção e abertura de contas.

Conhecê-las e acompanhá-las é importante, pois isso permite uma avaliação precisa sobre os níveis de endividamento e a alavancagem financeira. Leia o nosso artigo e confira as principais despesas financeiras e como não perdê-las de vista. Vem com a gente!

O Que São Despesas Financeiras?

As despesas financeiras, como mencionamos, são custos apresentados nos Demonstrativos de Resultados de Exercício (DRE), associados aos encargos e juros pagos devido à aquisição de empréstimos e financiamentos. 

Essas despesas não podem ser confundidas com custos operacionais, já que estão ligadas às operações diárias da empresa, e também devem ser diferenciadas dos gastos tributários, que se referem aos pagamento de impostos e taxas governamentais.

Quais São As Despesas De Uma Empresa?

As despesas de uma empresa podem ser classificadas da seguinte forma:

• Pessoal: salários, encargos sociais como INSS e FGTS, férias e 13º salário;
• Fornecedores: pagamentos a fornecedores por produtos ou serviços;
• Locação de espaços físicos: custo do aluguel, incluindo IPTU e taxa de condomínio;
• Serviços essenciais: gastos com energia elétrica, água e telefone;
• Marketing e publicidade: campanhas publicitárias e materiais promocionais;
• Manutenção e reparos: custos para manutenção e reparos de maquinários e instalações;
• Impostos e taxas: pagamentos de tributos variados, como IRPJ, CSLL e ICMS;
• Despesas financeiras: juros e encargos de empréstimos e financiamentos;
• Seguros: pagamentos para diferentes tipos de seguros;
• Depreciação: alocação do custo de ativos fixos ao longo de sua vida útil.

O Que São As Despesas Financeiras No Dre?

As despesas no Demonstrativo de Resultados do Exercício (DRE) são categorizadas como parte dos resultados financeiros, descritas antes da seção que apresenta impostos sobre o lucro. 

Nesse caso, mesmo que determinados gastos estejam ligados às aquisições administrativas, os juros e encargos relacionados a esses gastos devem ser categorizados como despesas financeiras.

Quais São Os Tipos De Despesas Financeiras?

As despesas financeiras são dividas em dois tipos, que são as seguintes:

• Despesas estruturais: presentes em empresas que possuem investimentos em sua operação, e adotam empréstimos e financiamentos de médio e longo prazo, perdurando por muito tempo, pois estão associadas à estrutura de capital.
• Despesas temporárias: obtidas em períodos de déficit de caixa, podendo ser decorrentes de compra elevada de matéria-prima ou aumento nos prazos de recebimento.

Por Que É Importante Saber Conhecer As Despesas Financeiras?

Conhecer as despesas financeiras permite uma gestão contábil mais eficiente, mantendo o equilíbrio financeiro e a saúde das finanças de uma empresa. 

Esse cuidado permite analisar o risco financeiro e a capacidade de uma empresa de cumprir suas obrigações, identificar áreas onde os custos podem ser reduzidos, além de criar orçamentos e planejamentos financeiros mais precisos. 

Somado a isso, compreender as despesas financeiras garante que a empresa esteja em conformidade com normas contábeis e regulamentações fiscais, evitando problemas legais e assegurando a estabilidade financeira.

Quais As Despesas Dedutíveis De Uma Empresa?

As despesas dedutíveis são aquelas associadas apenas para empresas que adotam o regime de Lucro Real. 

Sendo assim, negócios inscritos no Simples Nacional não precisam incluir despesas dedutíveis, já que essa modalidade simplifica o pagamento de impostos em guia única. 

O Que São Despesas Fixas E Variáveis De Uma Empresa?

As despesas fixas e variáveis devem ser diferenciadas, já que ambas representam dois tipos de gastos distintos para uma companhia.

As despesas fixas, por exemplo, são custos constantes e que não variam com o nível de atividade, independentemente do volume de vendas ou produção. Entre eles, podemos citar aluguel, salários, manutenção do espaço e impostos. 

No caso das despesas variáveis, elas estão associadas diretamente à produção ou vendas e podem variar de acordo com a demanda. Entre os exemplos estão os custos de matéria-prima, comissões, embalagens e fretes.

Qual A Diferença Entre Receitas E Despesas Financeiras?

As receitas financeiras e despesas financeiras devem ser diferenciadas na gestão das finanças de uma empresa.

Isso porque, as receitas financeiras são, na verdade, os ganhos obtidos com investimentos e aplicações financeiras, que incluem os juros recebidos ou rendimentos de ativos.

Enquanto isso, as despesas financeiras estão relacionadas aos custos associados a empréstimos e financiamentos, como juros pagos sobre dívidas.

Como Manter As Finanças Da Empresa Em Dia?

Para manter as finanças da sua empresa em dia, é importante levar em consideração aspectos importantes. Confira quais são:

• Adote uma gestão eficaz: faça o gerenciamento preciso das receitas e despesas, mantendo registros precisos de todas as operações. Analise também os padrões de gastos e receitas, para garantir que haja um equilíbrio saudável entre entradas e saídas de capital.
• Invista em planejamento: a realização de um plano financeiro sólido garante a estabilidade e o crescimento a longo prazo da empresa. Por isso, defina metas financeiras específicas, elabore orçamentos realistas e faça previsões de cenários futuros, pois isso permite tomar decisões mais seguras. 
• Faça uma gestão de caixa eficiente: a administração eficiente evita problemas de liquidez e garante que a empresa tenha recursos suficientes para atender às suas necessidades operacionais.

Como Calcular Despesas Financeiras?

Para fazer o cálculo das despesas financeiras, você precisa adotar a seguinte fórmula:

Despesas Financeiras = total de juros sobre as obrigações – receita de aplicações

Para você entender, o total de juros sobre obrigações é resultado da soma de todos os juros pagos em dívidas e financiamentos.

Já as receitas de aplicações estão associadas aos valores recebido de investimentos e aplicações financeiras da empresa

Conclusão

Conhecer e monitorar as despesas financeiras é essencial para a saúde financeira de uma empresa, pois esses custos podem afetar a lucratividade e a estabilidade. 

Se você quiser otimizar esses indicadores, um sistema de gestão financeira pode ajudar a apresentar uma visão detalhada das despesas, automatizar processos e melhorar a precisão das informações. 

Conheça a solução da ADV Tecnologia, que oferece soluções para uma gestão financeira mais eficiente, como relatórios precisos, emissão de boletos e nota fiscal, força de vendas, integração e muito mais. 

Acesse o site agora mesmo e conheça mais sobre o nosso software de gestão financeira.