Entenda O Que É Capital De Giro E Como Fazer

Ter um bom capital de giro é essencial para as empresas que desejam assegurar a liquidez e a eficiência operacional, já que ele representa os recursos financeiros necessários para cobrir as despesas diárias e outros compromissos financeiros.

Fazer a gestão adequada de recursos possibilita que as empresas mantenham um fluxo de caixa saudável, evitando a falta de recursos e garantindo que as operações possam ocorrer sem que haja necessidade de interrupção.  

Além disso, um bom capital de giro possibilita a otimização da gestão de estoque, melhora as condições de pagamentos dos fornecedores, além de possibilitar que a empresa tenha recursos suficientes para aproveitar as oportunidades de investimento ou expansão. 

Leia o nosso artigo e compreenda o que é capital de giro, principais tipos e como fazer o cálculo correto. Vem com a gente!

O Que É Capital De Giro?

Como o próprio sugere, o capital de giro está relacionado a todas as contas financeiras que envolvem ou movimentam o dia a dia das empresas.

São os recursos necessários para manter as operações de um negócio em funcionamento. Ou seja, é o dinheiro em caixa, somado às mercadorias, estoques e contas a receber. Ele serve para:

• Pagar as contas de curto prazo;
• Permitir a realização de atividades operacionais;
• Equilibrar as contas do ativo e do passivo;
• Gerar caixa positivo para a empresa.

Quais São Os Tipos De Capital De Giro?

Há vários tipos de capital de giro que possibilitam maior entendimento sobre a gestão financeira da empresa, além de oferecer uma visão sobre a distribuição dos recursos para a manutenção das operações da companhia.

Confira:

Capital De Giro Líquido

O capital de giro líquido está relacionado aos recursos disponíveis da empresa, excluindo ativos fixos e não circulantes, ou seja, aqueles que não podem ser convertidos rapidamente em dinheiro.

Capital De Giro Negativo

O capital de giro negativo, como o próprio nome sugere, é aquele onde o saldo entre os pagamentos e os recebimentos é inferior a zero.

Capital De Giro Positivo

No caso do capital giro positivo, ele ocorre quando o saldo entre as receitas e despesas da empresa é maior do que zero.

Capital De Giro Associado A Investimentos

Já o capital de giro destinado a investimentos é, basicamente, a porção do dinheiro que deve ser distribuída para cobrir os custos associados a investimentos.

Qual É A Importância Do Capital De Giro? 

O capital de giro não está relacionado somente a um valor destino para cobrir despesas de uma empresas; esse recurso, na verdade, tem um papel estratégico, já que ele reflete a saúde financeira e também orienta as decisões sobre crescimento e investimento.  

Um capital de giro baixo por um longo período pode indicar que a companhia está em uma situação desconfortável, sendo obrigada a manter as vendas de maneira forçada para manter as operações.

Nesse caso, buscar novas fontes de financiamento pode ser preciso para fortalecer o capital de giro. Entretanto, no caso de um capital de giro alto, ele indica que a empresa está em uma posição consolidada com recursos suficientes para investir em crescimento e novas oportunidades.

Qual A Diferença Entre Capital Social E Capital De Giro?

O capital de giro e capital social são termos parecidos, mas tratam de conceitos diferentes. 

O capital social está relacionado ao valor total investido pelos sócios ou acionistas em uma empresa no momento da sua criação ou em aumentos de capital subsequentes, representando um aporte inicial que financia a formação e o crescimento da empresa.

Já o capital de giro é o montante necessário para cobrir as despesas operacionais diárias e outras obrigações de curto prazo. Ou seja, ele é usado para financiar a operação contínua do negócio. 

Como Calcular O Capital De Giro?

Essa conta é bem simples. Para saber quanto de capital de giro é necessário para a sua empresa continuar caminhando, basta fazer esse cálculo:

Contas a receber + Estoque;

Contas a pagar + Impostos e despesas;

Diminua o primeiro do segundo e chegue ao capital de giro necessário.

Como Conseguir Capital De Giro?

Para conseguir um capital de giro para a sua empresa, o primeiro passo é se aprofundar na gestão das operações da sua companhia.

Sendo assim, analise o ciclo operacional, que é o tempo necessário para completar o processo de produção e realizar as atividades operacionais. 

Além disso, é importante também levar em consideração o ciclo financeiro, uma vez que ele mede a frequência com que as contas vencem e as receitas são recebidas, possibilitando que a empresa compreenda quando e quanto dinheiro entrará e sairá do caixa.

Outro ponto que merece a sua atenção na hora de conseguir capital de giro é a taxa de inadimplência, que deve ser monitorada para prever a disponibilidade de caixa nos próximos períodos.

Não deixe de analisar ainda as sazonalidades, pois algumas empresas têm variações nas vendas durante o ano. Por isso, é importante saber quando esses picos ocorrem para uma gestão eficaz do capital de giro.

Com essas informações em mãos, é possível calcular de forma mais precisa a quantidade de capital de giro necessária.

Como Administrar Capital De Giro?

Até aqui você já tem as informações básicas para manter o seu negócio funcionando bem. Mas, na prática, a situação sempre pede algo a mais. Por isso, vamos ao mais importante: as 5 dicas para administrar o capital de giro da sua empresa.

Incentive Compras À Vista

O parcelamento se tornou uma facilidade para clientes. Quando você permite dividir uma compra, alivia o bolso do seu consumidor. Mas, em se tratando de capital de giro, incentivar a compra à vista pode ajudar a ter um controle melhor dos seus recursos.

Portanto, promova campanhas de descontos para quem quiser adquirir o seu produto/serviço à vista, brindes, serviços complementares ou qualquer outra coisa que faça o seu cliente ver que ele terá benefícios com o pagamento total no ato da compra. 

Aumente Sua Margem De Lucro

Essa é uma ótima forma de ter mais saúde financeira. Aumentar sua margem de lucro significa mais dinheiro em caixa e, consequentemente, um capital de giro maior.

Uma estratégia interessante é negociar bem com seus fornecedores. Proponha parcerias, permitindo, por exemplo, que eles divulguem suas marcas junto ao seu produto/serviço. Assim, você gera um benefício para o seu fornecedor e abre portas para ter um preço de custo mais baixo.

Cuide Do Giro De Estoque

Se você consegue ter uma previsão de vendas, o seu capital de giro sabe o que o espera no futuro. Por isso, trabalhe para diminuir o seu tempo médio de estoque.

Faça um histórico das suas entradas e saídas e procure entender o porquê de cada caso. Essa ação tem um impacto enorme no caixa da empresa, gerando mais segurança para operar seu negócio. 

Use Financiamentos Como Último Recurso

Muitos micro e pequenos negócios recorrem aos bancos quando a situação aperta. Os empresários buscam financiamento para ajudar, mas os juros impostos por essas instituições podem causar problemas futuros ainda maiores, prejudicando a operação da sua empresa e a administração do seu capital de giro.

Cuide Bem Do Dinheiro Que Você Tem E Do Que Você Não Tem

O capital de giro é para curto prazo. Por isso, não é aconselhável que ele esteja preso a algum investimento de longo prazo. O ideal é aplicar o dinheiro onde há liquidez diária, a fim de diminuir a desvalorização frente à inflação. 

Por outro lado, não tome atitudes contando com um dinheiro que você ainda não tem. Considere como receita apenas aquilo que já entrou em seu fluxo de caixa como, por exemplo, com a nota fiscal emitida.

Como Manter O Capital De Giro Saudável? Melhores Dicas

Para manter um capital de giro saudável, confira algumas dicas importantíssimas:

• Planejamento criterioso: compreenda custos, formação de preços e operações desde o início pode evitar surpresas e acelerar o sucesso.
• Mantenha a disciplina financeira: evite usar a reserva para despesas não relacionadas e controle rigorosamente as finanças para estar preparado para imprevistos.
• Negocie de forma eficaz: compreenda seu ciclo operacional e financeiro para negociar melhores condições com fornecedores e clientes, pleiteando descontos para pagamentos à vista ou prazos de pagamento mais estendidos quando necessário. 
• Revise seus custos regularmente: avalie sua estrutura de custos e identifique oportunidades para reduzir ou eliminar despesas. Além disso, faça a revisão da conciliação de recebimentos por cartão de crédito e analise as taxas para aumentar a lucratividade.
• Explore capital de terceiros com cautela: se a companhia precisar de financiamento adicional, considere opções como antecipação de recebíveis ou empréstimos. Mas não esqueça de avaliar com cautela as taxas de juros e garantias exigidas para evitar sobrecarga financeira.
• Monitore indicadores: acompanhe de perto os seus indicadores financeiros e faça revisões frequentes para garantir um capital de giro saudável e tomar decisões mais seguras. 

Conclusão

O capital de giro é importantíssimo para garantir que a empresa tenha liquidez suficiente para cobrir suas despesas operacionais e aproveitar as oportunidades de crescimento.

Saiba que um sistema de gestão financeira eficaz pode auxiliar nesse processo, já que ele possibilita um controle mais preciso do capital de giro ao fornecer visibilidade completa das entradas e saídas de caixa. 

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